持续督导底稿有哪些

100次浏览发布时间：2025-01-13 09:17:27

持续督导底稿主要包括以下内容：

公司章程

与公司治理相关的各项制度

股东大会会议资料（包括会议通知、记录、决议、表决票等）

董事会会议资料（包括会议通知、记录、决议、表决票等）

监事会会议资料（包括会议通知、记录、决议、表决票等）

包括会议通知、记录、决议、表决票等

总经理办公会会议纪要

核查管理层是否有越权行使职权的行为，董事会与监事会是否能对管理层实施有效的监督和制约

管理层内部问责机制，管理人员的责权划分情况

关键人员（含技术和管理人员）的薪酬和激励情况

公司主要股东构成情况

控股股东减持股票情况，及是否拟于近期转让公司控制权

控股股东或实际控制人变动情况

公司关于人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立的核查

公司与控股股东及实际控制人是否存在同业竞争的核查

内审部门的设置及制度

内部审计年度工作计划

内部审计部门向董事会提交的内部审计报告

内审部门对公司重大项目的专项审计报告